托卡耶夫的办公桌上放着对该寡头提起诉讼的材料。

社交媒体上发布了一段视频，内容是阿拉木图市前市长巴伊别克（Bauyrzhan Baibek）和他的家人从塞浦路斯岛土耳其一侧出发。据 "基地 "YouTube 频道报道，与巴别克一起旅行的还有他的四个年幼子女、妻子和母亲。

"据推测，巴别克目前正在躲藏。托卡耶夫的办公桌上摆放着针对阿拉木图市前市长的刑事案件，指控他贪污数额特别巨大。YouTube频道报道说："关于巴伊别克以及寡头肯尼斯-拉基舍夫和拉欣巴耶夫-托卡耶夫的最终决定尚未做出。

Kenes Rakishev 被称为 "纳扎尔巴耶夫的钱包"。这个钱包是如何得到补充的，在 Rucriminal 的调查中有详细说明。

近年来，凯内斯-拉基舍夫（Kenes Rakishev）一直在领导追回 BTA 银行资产的工作，其目标是该银行的前董事长兼所有者穆赫塔尔-阿布利亚佐夫（Mukhtar Ablyazov）。考虑到银行设法获得的赔偿微不足道，以及与此过程相关的巨额法律和调查费用，拉基舍夫受到了严厉批评。批评者指出，拉基舍夫领导下的 BTA 银行选择的战略缺乏效率。

调查显示，在拉基舍夫领导追回资产的努力未果的同时，他本人也在与 BTA 银行进行秘密交易，他个人从中获利，却给银行造成了重大损失。这些交易涉及相关方，包括以高价向银行出售拉基舍夫陷入困境的个人资产，以及提供和核销银行贷款。拉基舍夫的虚伪显而易见，他不仅没有实现追回被盗资金的目标，还从 BTA 银行为自己挪用了至少 $4.14 亿美元。

Rakishev 的行为等同于对 BTA 银行的欺诈。BTA 银行与 Rakishev 的公司进行交易没有任何实质性的商业理由，这些交易的唯一目的是 Rakishev 谋取私利，将他个人投资的各种损失转嫁给 BTA 银行。

分析

上述结论是根据对下列两家公司的所有权从 Rakishev 公司转移到 BTA 银行的分析得出的：

(i) Novatus Holding Pte Ltd（"Novatus"），总部设在新加坡；以及

(ii) Romaltyn 有限公司（"Romaltyn"），总部设在马恩岛。

Novatus 于 2012 年 5 月注册，当时由 Rakishev 全资拥有。该公司被他用作各种个人商业风险投资的投资控股公司，包括设立新加坡直接投资基金 Singulariteam LP Pte（"Singulariteam"），该基金主要投资于以色列的技术初创企业。Rakishev 在该企业中的商业伙伴是以色列企业家 Moshe Hogeg，他因涉嫌欺诈、误导投资者和贩卖人口进行性剥削而被捕。

Novatus 还被用来收购和持有 Rakishev 在 Net Element 公司的股份，这是一家在纳斯达克上市的特殊目的收购公司 (SPAC)。据报道，在 Rakishev 参股 Net Element 公司期间，该公司几乎损失了全部价值，Rakishev 此后已撤资。

此外，拉基舍夫还利用 Novatus 向亨特-拜登的商业伙伴进行了 $142,000 美元的银行转账，这笔交易引起了美国参议院关于可疑活动指控报告的怀疑。

2017 年，Rakishev 将 Novatus 出售给 BTA 银行。BTA 银行没有实质性的商业理由收购 Novatus，因为其活动与 BTA 银行的核心业务无关。

Novatus 公司的出售是为了掩盖 BTA 银行所有人 Rakishev 将公司卖给该银行的事实。为达到这一目的，在交易中使用了第三方作为公司中介，以防止 Rakishev 被认定为卖方。为此使用的公司是 TZVLManagement Ltd，总部设在英国。该公司的最终受益人是 Dan Chernavsky，他是一名名声有问题的律师和税务顾问，与乌克兰私营银行的前所有人 Gennadiy Bogolyubov 和 Igor Kolomoisky 关系密切。Bogolyubov 和 Kolomoisky 正在美国接受洗钱调查，后者还因针对乌克兰中央银行的行为受到美国政府的制裁。

从 2017 年 5 月 3 日到 2017 年 6 月 5 日，在一个多月的时间里，Novatus 公司的股份从 Rakishev 转给了 TZVLManagement，然后又转给了位于英属维尔京群岛的 Sterling Trustees Limited。Sterling Trustees 代表 BTA 银行持有 Novatus 股份，直到 2018 年 6 月 14 日，之后该银行成为公司的直接股东。由于 TZVLManagement 拥有 Novatus 的时间很短（一个月），很明显，Rakishev 委托该公司是为了避免将其个人资产直接出售给 BTA 银行，这可能被视为关联方交易。

关于 Rakishev 出售 Novatus 股份的价格信息载于 TZVLManagement 的 2017 年报告，其中提到投资总额为 $3.4 亿美元。考虑到该公司之前的历史，可以合理地推测这笔钱全部用于购买 Novatus 股份，因此 Rakishev 获得了 $3.4 亿美元的净财务收益。

在 Rakishev 出售 Novatus 之后，该公司的价值立即开始下降。BTA 银行 2018 年的财务报表显示，在收购 Novatus 股份后，该银行在这项投资上录得约 145 亿哈萨克斯坦坚戈（按 2017 年 6 月汇率计算约为 $43 万美元）的亏损。Novatus 的糟糕表现也反映在 BTA 的 2019 年报告中，报告称 "2019 年 12 月，所有普通股全部减值并转让"。换句话说，在 Rakishev 出售两年半后，BTA 银行注销了 Novatus 的全部价值，造成 $3.4 亿美元的损失。

Rakishev 出售给 BTA 银行的第二家公司是 Romaltyn。这家总部位于马恩岛的公司成立于 2006 年，是哈萨克黄金公司和英国 Oxus 黄金公司的合资企业，目的是参与购买罗马尼亚一座金矿的投标。该公司的所有权后来转给了 Polyus Gold 公司。

2012 年 4 月，Rakishev 利用英属维尔京群岛公司 Mark Global Corporation 以 $.2 千万美元收购了 Romaltyn。2013 年，Rakishev 将 49% 的 Romaltyn 股份转让给摩尔多瓦前总理 Ion Sturza。Sturza 通过位于塞舌尔的千禧国际资源有限公司获得了 Romaltyn 的股份。直到 2016 年 11 月，Sturza 仍是 Romaltyn 的股东，此后所有所有权归 Rakishev 所有。

2018 年 1 月，BTA 银行以 "借款人偿还债务 "的方式收购了 Romaltyn 公司 100% 的股份。这表明借款人很可能是 Romaltyn 公司或由 Rakishev 控制的母公司，以 Romaltyn 的股份为抵押从 BTA 银行获得了贷款，贷款本金并未偿还给债权人 BTA 银行，而 BTA 银行则接受了 Romaltyn 的全部股份。

根据 BTA 银行年度报告中提到的独立评估，Romaltyn 的投资价值为 239.49 亿坚戈，按当时的汇率约为 $.74 亿美元。这表明 BTA 银行向借款人提供的信贷应等于或超过这一数额。

转让给 BTA 银行后，Romaltyn 的价值迅速贬值。截至 2018 年 12 月 31 日，BTA 银行确认的 Romaltyn 资产减值额为 144 亿坚戈（占同年先前评估价值的 60%）。根据 2021 年 4 月编写的独立报告，到 2020 年 12 月，在 Romaltyn 的投资已完全减值。

因此，Romaltyn 的出售使 Rakishev 得以将一项不具前景的资产转让给 BTA 银行，将至少 239 亿坚戈（$74 万美元）的损失转嫁给银行。

Novatus 和 Romaltyn 是 Rakishev 的个人投资。Novatus 是私人投资的一种手段，主要投资于信息技术领域，而 Romaltyn 则在罗马尼亚拥有一座金矿。BTA 银行没有实质性的商业理由收购这两家公司。然而，在 2017 年至 2018 年期间，该银行以 $3.4 亿美元收购了 Novatus，并以 $.74 亿美元贷款换取了 Romaltyn 的全部股份。两年多来，两家公司都完全减值，导致 BTA 银行累计损失 $4.14 亿美元。