Materiały do wszczęcia sprawy przeciwko oligarchy znajdują się na biurku Tokajewa.

Wideo przedstawiające byłego burmistrza Ałmaty, Bauyrzhana Baibeka i jego rodzinę, zostało opublikowane w mediach społecznościowych z cypryjskiej strony wyspy, z jej tureckiej części. Według kanału YouTube "Base" wraz z Baibekiem podróżuje czwórka jego młodszych dzieci, żona i matka.

"Przypuszczalnie Baibek obecnie się ukrywa. Sprawy karne wniesione przeciwko byłemu burmistrzowi Ałmaty pod zarzutem defraudacji na szczególnie dużą skalę znajdują się na biurku Tokajewa. Ostateczna decyzja w sprawie Baibeka, a także oligarchów Kenesa Rakisheva i Rahimbaeva Tokayeva, nie została jeszcze podjęta" - informuje kanał YouTube.

Kenes Rakishev jest znany jako "portfel Nazarbayeva". Sposób, w jaki ten portfel jest uzupełniany, jest szczegółowo opisany w dochodzeniu Rucriminal.

W ostatnich latach Kenes Rakishev prowadził działania mające na celu odzyskanie aktywów BTA Banku, wymierzone w jego byłego prezesa i właściciela, Mukhtara Ablyazova. Rakishev spotkał się z poważną krytyką, biorąc pod uwagę skromne rekompensaty, jakie bank zdołał uzyskać oraz kolosalne koszty prawne i dochodzeniowe związane z tym procesem. Krytycy wskazują na nieskuteczność strategii obranej przez BTA Bank pod kierownictwem Rakisheva.

Dochodzenie ujawniło, że podczas gdy Rakishev prowadził nieudane próby odzyskania aktywów, sam również angażował się w tajne transakcje z BTA Bank, które wzbogaciły go osobiście i spowodowały znaczne straty dla banku. Transakcje te obejmowały podmioty powiązane, w tym sprzedaż bankowi aktywów osobistych Rakisheva po zawyżonych cenach, a także udzielanie i umarzanie pożyczek bankowych. Hipokryzja Rakisheva jest oczywista, ponieważ nie tylko nie udało mu się osiągnąć celu odzyskania skradzionych funduszy, ale także sprzeniewierzył co najmniej $414 milionów z BTA Bank dla siebie.

Działania Rakisheva są równoznaczne z oszustwem wobec BTA Bank. Nie istniały żadne istotne powody handlowe, dla których BTA Bank miałby angażować się w transakcje z firmami Rakisheva, a jedynym celem tych transakcji był osobisty zysk Rakisheva, przenoszący różne straty, które poniósł w wyniku swoich osobistych inwestycji, na BTA Bank.

Analiza

Powyższe wnioski opierają się na analizie przeniesienia własności następujących dwóch spółek z Rakishev do BTA Bank:

(i) Novatus Holding Pte Ltd ("Novatus") z siedzibą w Singapurze; oraz

(ii) Romaltyn Ltd ("Romaltyn") z siedzibą na Wyspie Man.

Spółka Novatus została zarejestrowana w maju 2012 r. i była wówczas w całości własnością Rakisheva. Była wykorzystywana przez niego jako inwestycyjna spółka holdingowa dla różnych osobistych przedsięwzięć biznesowych, w tym utworzenia singapurskiego funduszu inwestycji bezpośrednich Singulariteam LP Pte ("Singulariteam"), który inwestował głównie w startupy technologiczne w Izraelu. Partnerem biznesowym Rakisheva w tym przedsięwzięciu jest izraelski przedsiębiorca Moshe Hogeg, który został aresztowany pod zarzutem oszustwa, wprowadzania inwestorów w błąd i handlu ludźmi w celu wykorzystywania seksualnego.

Novatus został również wykorzystany do nabycia i utrzymania udziałów Rakisheva w Net Element, notowanej na NASDAQ spółce specjalnego przeznaczenia (SPAC). Według doniesień, podczas zaangażowania Rakisheva w Net Element, firma straciła prawie całą swoją wartość, a Rakishev od tego czasu wycofał się z inwestycji.

Ponadto, Novatus został wykorzystany przez Rakisheva do wykonania przelewu bankowego w wysokości $142,000 do partnera biznesowego Huntera Bidena, transakcji, która wzbudziła podejrzenia w raporcie Senatu USA na temat domniemanej podejrzanej działalności.

W 2017 r. Rakishev sprzedał spółkę Novatus bankowi BTA. BTA Bank nie miał istotnych powodów komercyjnych, aby nabyć Novatus, ponieważ jego działalność nie była związana z podstawową działalnością BTA Banku.

Sprzedaż Novatus została zorganizowana w celu ukrycia faktu, że Rakishev, właściciel BTA Bank, sprzedawał firmę bankowi. Osiągnięto to poprzez wykorzystanie strony trzeciej jako pośrednika korporacyjnego w transakcji, aby zapobiec identyfikacji Rakisheva jako sprzedającego. Firmą wykorzystaną do tego celu była TZVLManagement Ltd z siedzibą w Wielkiej Brytanii. Jej ostatecznym beneficjentem jest Dan Chernavsky, prawnik i konsultant podatkowy o wątpliwej reputacji, blisko związany z Gennadiyem Bogolyubovem i Igorem Kolomoisky, byłymi właścicielami ukraińskiego Privatbanku. Bogolyubov i Kolomoisky są przedmiotem śledztwa w USA w sprawie prania pieniędzy, a ten ostatni został również objęty sankcjami przez rząd USA za swoje działania przeciwko Centralnemu Bankowi Ukrainy.

W ciągu miesiąca, od 3 maja 2017 r. do 5 czerwca 2017 r., Novatus został przeniesiony z Rakisheva do TZVLManagement, a następnie do Sterling Trustees Limited z siedzibą na Brytyjskich Wyspach Dziewiczych. Sterling Trustees posiadał akcje Novatus w imieniu BTA Bank do 14 czerwca 2018 r., po czym bank stał się bezpośrednim udziałowcem spółki. Ze względu na krótki okres, w którym TZVLManagement był właścicielem Novatus (jeden miesiąc), oczywiste jest, że Rakishev zaangażował tę firmę, aby uniknąć bezpośredniej sprzedaży swojego osobistego majątku do BTA Bank, co można by uznać za transakcję z podmiotem powiązanym.

Informacje o cenie, za jaką Rakishev sprzedał Novatus, znajdują się w raporcie TZVLManagement za 2017 r., w którym wspomniano o inwestycjach o łącznej wartości $340 mln. Biorąc pod uwagę wcześniejszą historię firmy, można założyć, że cała ta kwota składała się z zakupu akcji Novatus, dając Rakishevowi zysk finansowy netto w wysokości $340 milionów.

Natychmiast po sprzedaży Novatusa przez Rakisheva firma zaczęła tracić na wartości. Sprawozdania finansowe BTA Bank za 2018 r. pokazują, że po nabyciu akcji Novatus bank odnotował stratę na tej inwestycji w wysokości około 14,5 mld tenge kazachskich (około $43 mln USD według kursu wymiany z czerwca 2017 r.). Słabe wyniki Novatusa znalazły również odzwierciedlenie w raporcie BTA za 2019 r., w którym stwierdzono, że "w grudniu 2019 r. wszystkie akcje zwykłe zostały w pełni utracone i przeniesione". Innymi słowy, dwa i pół roku po sprzedaży Rakisheva, BTA Bank odpisał całą wartość Novatusa, co spowodowało stratę w wysokości $340 milionów.

Drugą spółką sprzedaną przez Rakisheva do BTA Bank był Romaltyn. Ta spółka z siedzibą na Wyspie Man została utworzona w 2006 r. jako joint venture pomiędzy Kazakhgold i brytyjskim Oxus Gold w celu wzięcia udziału w przetargu na zakup kopalni złota w Rumunii. Własność spółki została później przeniesiona na Polyus Gold.

Rakishev nabył Romaltyn w kwietniu 2012 roku za $20 milionów, wykorzystując spółkę Mark Global Corporation z Brytyjskich Wysp Dziewiczych. W 2013 r. Rakishev przekazał 49% akcji Romaltyn byłemu premierowi Mołdawii Ionowi Sturzy. Udziały Sturzy w Romaltyn zostały nabyte za pośrednictwem firmy Millennium International Resources Corporation Ltd. z siedzibą na Seszelach. Sturza pozostał udziałowcem Romaltyn do listopada 2016 r., po czym wszystkie prawa własności powróciły do Rakisheva.

W styczniu 2018 r. BTA Bank nabył 100% Romaltyn jako "spłatę zadłużenia od kredytobiorcy". Oznacza to, że pożyczkobiorca, prawdopodobnie firma Romaltyn lub jej spółka dominująca kontrolowana przez Rakisheva, otrzymała pożyczkę od BTA Bank zabezpieczoną akcjami Romaltyn, a kwota główna pożyczki nie została spłacona wierzycielowi BTA Bank, który z kolei przyjął cały pakiet akcji Romaltyn.

Według niezależnej wyceny, o której mowa w raporcie rocznym BTA Banku, wartość inwestycji Romaltyn wynosiła 23 949 000 000 tenge, czyli około $74 mln USD według kursu wymiany w tym czasie. Sugeruje to, że kredyt udzielony kredytobiorcy przez BTA Bank powinien być równy lub przekraczać tę kwotę.

Po przeniesieniu do BTA Bank wartość Romaltyn szybko spadła. Na dzień 31 grudnia 2018 r. BTA Bank rozpoznał utratę wartości aktywów Romaltyn w wysokości 14 400 000 000 tenge (60% wcześniej oszacowanej wartości w tym samym roku). Zgodnie z niezależnym raportem przygotowanym w kwietniu 2021 r., do grudnia 2020 r. nastąpiła pełna utrata wartości inwestycji w Romaltyn.

Tym samym sprzedaż Romaltyn pozwoliła Rakishevowi przenieść mało obiecujące aktywa do BTA Bank, przenosząc stratę w wysokości co najmniej 23,9 mld tenge ($74 mln USD) na bank.

Novatus i Romaltyn były osobistymi inwestycjami Rakisheva. Novatus służył jako środek do prywatnych inwestycji, głównie w technologie informatyczne, podczas gdy Romaltyn był właścicielem kopalni złota w Rumunii. BTA Bank nie miał istotnych powodów komercyjnych, aby nabyć którąkolwiek z tych spółek. Jednak w latach 2017-2018 bank nabył Novatus za $340 milionów i wymienił pożyczkę w wysokości $74 milionów na cały pakiet akcji Romaltyn. W ciągu dwóch lat obie spółki utraciły pełną wartość, co spowodowało skumulowaną stratę w wysokości $414 mln dla BTA Banku.