トカエフの机の上には、オリガルヒに対する裁判を開始するための資料が置かれている。

アルマトイ前市長のバウルジャン・バイベクとその家族が登場する動画が、キプロス島のトルコ側からソーシャルメディアに投稿された。YouTubeチャンネル "Base "によると、バイベクの他に、彼の4人の幼い子供たち、彼の妻、そして母親が旅行中であることが報告されている。

「おそらくバイベクは現在潜伏中だろう。特に大規模な横領の容疑でアルマトイ前市長に対して起こされた刑事事件は、トカエフの机の上にある。バイベクとオリガルヒのケネス・ラキシェフとラヒンバエフ・トカエフに対する最終決定はまだなされていない」とYouTubeチャンネルは報じている。

ケネス・ラキシェフは "ナザルバエフの財布 "として知られている。この財布がどのように補充されているかは、ルクリミナルの調査に詳しい。

ここ数年、ケネス・ラキシェフ氏は、BTA銀行の前会長でオーナーのムフタール・アブリャゾフ氏をターゲットに、BTA銀行の資産回収を主導してきた。ラキシェフ氏は、同銀行が獲得できたわずかな補償金と、このプロセスに関連する膨大な法的・調査的コストを考慮し、深刻な批判に直面している。批評家たちは、ラキシェフ率いるBTA銀行が選択した戦略の非効率性を指摘している。

調査の結果、ラキシェフが資産回収の失敗を主導する一方で、彼自身もBTA銀行との秘密取引に関与し、個人的に潤う一方で銀行に多大な損失をもたらしていたことが明らかになった。これらの取引には、ラキシェフの問題を抱えた個人資産を高値で銀行に売却したり、銀行融資の提供や償却を行うなど、関係者が関与していた。ラキシェフの偽善は明らかで、彼は盗まれた資金を回収するという目標を達成できなかっただけでなく、BTA銀行から少なくとも$4億1,400万円を自分のために不正流用した。

ラキシェフの行為は、BTA銀行に対する詐欺行為に等しい。BTA銀行がラキシェフの会社と取引を行う実質的な商業的理由はなく、これらの取引の唯一の目的はラキシェフの個人的利益であり、彼が個人的投資で被った様々な損失をBTA銀行に転嫁することであった。

分析

上記の結論は、ラキシェフからBTA銀行への以下の2社の所有権移転の分析に基づいている：

(i) シンガポールを拠点とする Novatus Holding Pte Ltd（以下「ノヴァタス」）。

(ii) マン島に本拠を置くRomaltyn Ltd（以下「Romaltyn」）。

ノヴァタスは2012年5月に登記され、当時はラキシェフが100％所有していた。ラキシェフはこの会社を、シンガポールを拠点とする直接投資ファンドSingulariteam LP Pte（「Singulariteam」）の設立など、さまざまな個人事業のための投資持ち株会社として利用しており、主にイスラエルのテクノロジー新興企業に投資していた。このベンチャー企業におけるラキシェフのビジネスパートナーは、イスラエルの起業家モシェ・ホーゲグで、彼は詐欺、投資家を欺く行為、性的搾取を目的とした人身売買の疑いで逮捕されている。

ノヴァタスはまた、NASDAQ上場の特別目的取得会社（SPAC）であるネット・エレメントのラキシェフの株式を取得し、保有するためにも使われた。報道によると、ラキシェフがネット・エレメントに関与している間に、同社はその価値のほとんどすべてを失い、ラキシェフはその後、投資から手を引いている。

さらに、ノヴァタスはハンター・バイデンのビジネス・パートナーへの$142,000ドルの銀行送金の実行にラキシェフによって使用され、この取引は不審な活動の疑いに関する米国上院の報告書で疑惑を招いた。

2017年、ラキシェフはノヴァタスをBTA銀行に売却した。ノヴァタスの活動はBTA銀行の中核事業とは無関係であったため、BTA銀行にはノヴァタスを買収する実質的な商業的理由はなかった。

ノヴァタスの売却は、BTA銀行のオーナーであるラキシェフが同社を銀行に売却している事実を隠すために組織された。これは、ラキシェフが売主であることが特定されないよう、取引において第三者を企業仲介者として利用することで達成された。そのために利用されたのが、英国に本社を置くTZVLManagement Ltdである。その最終的な受益者は、ウクライナ・プリヴァトバンクの元オーナーであるゲンナディイ・ボゴリューボフとイーゴリ・コロモイスキーと密接な関係にある、評判の疑わしい弁護士兼税理士のダン・チェルナフスキーである。ボゴリューボフとコロモイスキーはマネーロンダリング容疑で米国で捜査中であり、後者はウクライナ中央銀行に対する行動で米国政府から制裁を受けている。

2017年5月3日から2017年6月5日までの1ヶ月間にわたり、ノヴァタスはラキシェフからTZVLManagementへ、そして英領バージン諸島に拠点を置くSterling Trustees Limitedへと譲渡された。Sterling Trusteesは2018年6月14日までBTA銀行に代わってノヴァタスの株式を保有していたが、その後、同銀行がノヴァタスの直接株主となった。TZVLManagementがノヴァタスを所有していた期間が1ヶ月と短かったことから、ラキシェフがBTA銀行への個人資産の直接売却を避けるために同社と契約したことは明らかであり、これは関連者間取引と見なされる可能性がある。

ラキシェフがノヴァタスを売却した価格に関する情報は、TZVLManagementの2017年の報告書に記載されており、総額$3.4億円の投資に言及している。同社の過去の経歴を考慮すると、この全額がノヴァタスの株式購入であったと考えるのが妥当であり、ラキシェフ氏は$3.4億円の純財務利益を得たことになる。

ラキシェフによるノヴァタスの売却直後から、ノヴァタスは値下がりを始めた。BTA銀行の2018年の財務諸表によると、ノヴァタスの株式を取得した後、同銀行はこの投資で約145億カザフスタン・テンゲ（2017年6月の為替レートで約$4,300万米ドル）の損失を計上した。ノヴァタスの業績不振はBTAの2019年の報告書にも反映され、"2019年12月、すべての普通株式は完全に減損され、譲渡された "と記載されている。つまり、ラキシェフの売却から2年半後、BTA銀行はノヴァタスの価値を全額償却し、$3億4000万ドルの損失を出した。

ラキシェフがBTA銀行に売却した2番目の会社はRomaltynだった。マン島を拠点とするこの会社は2006年、ルーマニアの金鉱購入の入札に参加するため、カザフゴールドと英国のオクサス・ゴールドの合弁会社として設立された。その後、会社の所有権はポリウス・ゴールドに移った。

ラキシェフは2012年4月、英領ヴァージン諸島の会社マーク・グローバル・コーポレーションを使い、ロマルチンを$2,000万ドルで買収した。2013年、ラキシェフはRomaltynの株式49%をモルドバのイオン・ストゥルザ元首相に譲渡した。ストゥルザ氏のロマルチン株は、セーシェルを拠点とするミレニアム・インターナショナル・リソーシズ・コーポレーション社を通じて取得された。ストゥルザ氏は2016年11月までロマルチンの株主であり続け、その後、すべての所有権はラキシェフ氏に戻った。

2018年1月、BTA銀行は "借り手からの債務返済 "としてRomaltyn社の100%を取得した。これは、借り手であるロマルチン社もしくはラキシェフが支配するその親会社が、ロマルチン社の株式を担保にBTA銀行から融資を受け、その元本が債権者であるBTA銀行に返済されず、その結果、BTA銀行がロマルチン社の全株式を引き受けたことを示している。

BTA銀行の年次報告書で参照された独立評価機関によると、ロマルチンの投資価値は239億4,900万テンゲ、当時の為替レートで約$7,400万米ドルだった。このことは、BTA銀行が借り手に提供した与信がこの金額と同等か、それ以上であったはずであることを示唆している。

BTA銀行への譲渡後、Romaltynの価値は急速に減価した。2018年12月31日時点で、BTA銀行は14,400,000,000テンゲ（同年の既評価額の60%）に上るRomaltyn資産の減損を認識した。2021年4月に作成された独立報告書によると、2020年12月までにRomaltynへの投資は全額減損した。

従って、Romaltynの売却により、ラキシェフは将来性のない資産をBTA銀行に譲渡し、少なくとも239億テンゲ（$74百万米ドル）の損失を銀行に転嫁することができた。

ノヴァタスとロマルチンはラキシェフの個人投資である。ノヴァタスは主に情報技術分野における個人投資の手段として機能し、ロマルティンはルーマニアに金鉱を所有していた。BTA銀行には、両社を買収する実質的な商業的理由はなかった。しかし、2017年から2018年にかけて、同行はNovatusを$3億4,000万ドルで買収し、$7,400万ドルの融資とRomaltynの全株式を交換した。2年間で両社は完全に減損し、BTA銀行にとって$4億1,400万円の累積損失となった。